收银员的工作职责和工作流程
首先,出纳的职责如下:
(1)办理现金收付和银行结算业务。
出纳人员应按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,严格遵守现金支出范围,不在现金结算范围内的业务,不得收付现金;在日常管理中,出纳应遵守现金限额的规定,为确保安全,超过限额的现金应及时送交银行;现金管理要做到日结月结,每天上班前要认真核对手头现金的账面余额和实际金额。如果发现问题,要及时核实,避免损失。银行账面余额和银行对账单也要及时核对。如有不符,应立即查找原因。
(2)办理现金和银行存款的收付
出纳人员应根据会计制度的规定,严格审核有关原始凭证,然后做好收付准备。然后根据准备好的收付款项,逐一登记现金簿和存款日记账,做好日结。
对于现金业务和银行收支业务较多的单位,也可以编制现金和银行存款日报表和月报表,以反映现金和银行存款的收付和存放情况。
(三)办理外汇出纳业务。
出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及时办理结汇、购汇和付汇,避免外汇损失。
(4)管理银行账户
出纳应严格遵守银行账户的使用和管理规定,堵塞结算漏洞。如果你想在日常工作中经常了解银行余额,避免写空支票。不能出租或出借银行账户为其他单位结算,因为这些违反国家相关法律法规的行为很可能给企业带来意想不到的经济损失。
(5)保持库存现金和各种有价证券(如国库券、债券)的安全完整。
出纳人员应根据本单位的实际情况建立现金和有价证券登记簿,以便随时核对,确保其安全完整。另外,收银员要妥善保管好保险柜钥匙。在他任职期间,钥匙不会离开他的身体,也不会交给别人保管。保险箱的密码将严格保密。
(6)保留相关印章和空白条。
单位财务公章和法定名称印章应分开管理,出纳保管的印章应严格按照规定用途使用。各种票据要收缴注销。
第二,收银员的日常工作流程有六个具体方面:
(1)出纳工作。处理银行存款和现金收据。负责支票、汇票、发票和收据的管理。建立银行账户和现金账户,并负责保管财务印章。负责差旅费的报销。?员工出差需要借款,必须填写借款单,然后提交总经理审批签字,交财务部审核。确认后,收银员付款。?员工出差回来后应如实填写付款凭证,并在付款凭证背面加盖收据或发票,由见证人签字,再由总经理签字,会计审核后由出纳报销。雇员工资的支付。
出纳的职责是什么?
出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算和工资发放。
根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定。
根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款时,应严格审查有关原始凭证。
按照国家外汇管理局和结汇购汇制度的规定及相关批准文件办理外汇出纳业务。
出纳的工作包括什么?
出纳的工作主要包括:
(1)货币资金核算
①处理现金收支。
②办理银行结算,规范使用支票。(3)写日记,保证每日结算。
④手头保持现金和有价证券。⑤保留相关印章,登记和注销支票。(2)当期结算。
①处理当前结算。
②核算其他往来账户,防止坏账损失。
(3)工资结算。
(1)工资计划的实施。
(2)审核工资文件,发放工资奖金。
出纳工作职责和要求的区别
收银员的工作职责
1.负责现金收入管理。每天核对库存现金,填写付款单并及时存入银行;
2.负责签发和整理各种支票、汇票等。,填写送货单,及时送到银行;
3.核对所有收付业务,做到有凭证、有审批、手续齐全、项目内容清晰完整,在金额一致的情况下,对已核实的凭证及时办理收付业务;
5.每天准备“公司资金日报表”和“银行存款日报表”;
6.严格执行现金清点制度,每天清点库存现金,确保账实相符,确保现金安全,并进行每日结算;
7.妥善保管各种收支凭证和公司每日收入报表,每天及时归档,做到有序;
8.负责日常收款和付款通知;
9.每月初及时与银行对账,办理银行对账表等银行业务;
10.每月初,及时做出资金收支分析报告,提交部门领导审核;
11.完成上级领导临时交办的其他任务和本部门职权范围内的其他事务。
二、出纳的工作要求:
1.大专以上学历,财务会计专业优先;
2.认可公司,愿意与公司共同成长,品德良好,诚实敬业,积极主动,细致严谨,责任心强,原则性强;
3.良好的团队精神、沟通能力和执行能力。
与财务出纳的职责分工
应该是会计和出纳的职责分工。会计就是将每一笔经济业务的原始票据或收据,经领导签字报销后,仔细审核粘贴,然后制作会计凭证。
如果有收付业务,出纳根据会计凭证收付现金或开具收付支票。
出纳应及时登记现金并存入日记账。为了确保资金安全,他们应该及时将收到的钱存入银行。
出纳的主要工作是什么?
出纳的职责:
1.处理银行存款和现金收入。
两个。负责支票、汇票、发票和收据的管理。
3.建立银行账户和现金账户,并负责保管财务印章。
四个。负责差旅费的报销。(差旅费证明应包括出差人员的姓名、地点、时间、任务和付款凭证。)
1.员工出差采购物资,可以分为借和不借。如果他们需要借款,必须填写借款单,然后提交总经理审批签字,交财务审核。确认后,收银员付款。
2.员工出差回来后,应如实填写付款凭证,并在凭证背面加盖收据或发票。凭证先由审计人员签字,再由总经理签字,会计审核后由出纳报销。
5.雇员工资的支付。
扩展数据
出纳员是随着货币和货币兑换业的出现而产生的。所谓“走出去”,就是花钱,付钱。而“Na”就是收入的意思。具体来说,出纳的工作就是管理货币资金、票据、有价证券的进出。[参考]
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出纳的地位和作用
(一)按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳人员应严格遵守现金支出范围,不得在现金结算范围外支付现金;遵守库存现金限额,并按规定将多余的现金及时交给银行;现金管理要做到日结月结,每天上班前核对账面余额和手头现金。发现问题,及时检查;银行存款账户和银行对账单也要及时核对。如有不符,应立即通知银行进行调整。
(2)根据会计制度的规定,办理现金和银行存款的收付时,必须严格审核有关原始凭证,然后编制收付凭证。然后根据准备好的收付款项,逐一登记现金簿和存款日记账,做好平衡。
(三)按照国家外汇管理局和结汇购汇制度的规定及相关批准文件办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是一项政策性很强的工作。随着改革开放的深入发展,国际经济交流日益频繁,外汇出纳工作变得越来越重要。出纳应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇和付汇;避免国家外汇损失。
(4)掌握银行存款余额,不开具空支票,不出租、出借银行账户为其他单位结算。这是柜员必须遵守的纪律,也是预防经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。柜员应严格使用和管理支票和银行账户,从出纳岗位堵塞结算漏洞。
(5)保持库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等。)安全完整。).要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制。如果出现短缺,收银员应负责赔偿。
(6)保管好相关印章、空白色收据和空白色支票。保管好印章和空白条非常重要。在实际工作中,印章和空白条的丢失给公司带来了经济损失。柜员对此必须高度重视,建立严格的管理措施。平时单位的财务公章、出纳章要有专人管理,出纳保管的出纳章要严格按照规定的用途使用,各种票据要收缴和注销。
注意:出纳与总账会计的区别只是相对的,出纳会计也是一种特殊的总账会计。它要求日记账按照现金和银行存款设置,银行存款按照不同的账户设置,逐一进行明细核算。
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出纳的职责是什么?
顾名思义,出纳,支出,包括收入和支出主要管理现金和转账,编制与银行现金有关的凭证,经主管人员审核后记账。这是出纳的主要工作职责。有的单位不让出纳做凭证,只记账。有的单位不做凭证,不记账,只收现金或开支票。有的单位还分办公室出纳和现场出纳,但工作内容都差不多。
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